企业网银购买凭证预约是指登录证书版企业网银，选择“客户服务-预约服务-购买凭证预约”功能，发起购买凭证预约申请；工行受理申请后，预先完成凭证预出售、二维码打印、手续费扣收等处理；届时客户持相关凭据在预约办理日到营业网点领取所购凭证或由工行配送至客户指定的地点。
现金日记账和银行日记账由出纳做的，报销单由报销的人填制，并经会计主管审核，领导审批后，交出纳报销。而会计制作记帐凭证，及登记明细账和总帐。
