帮忙看看这个现金日记帐该怎么做？

现金日记账的账面余额与实存的现金应是一至的，也就是说，应该以现金的收支为依据。
对于未付的差旅费，不能计入现金日记账，只能记为“其他应付款”，而已支出未收到发票的500元，可以计入“其他应收款”。
可能你在做现金日记账的时候不是自己来做凭证的。你的日记账没有问题，我说的除现金之外的这些科目是“现金”科目的对应科目，如果凭证是由会计做的，那么，对这部分内容你不了解也无所谓了。但还是多学一些对你的工作更有帮助。

你可以自己做一个内部流水帐,详细记载现金的收支,对外的现金日记帐是根据原始凭证来做帐的,对于第一种情况,借:营业费用,贷:其它应付款(发票),等到有现金支付了,就可以借:其它应付款,贷:现金,计入现金日记帐,把白条撕掉!
第二种情况,借:其它应收款,贷:现金(自制借条)入现金帐,等到有发票了,借:营业费用,贷:其它应收款

一：
借：管理费用3500
贷：其它应收款--XX 2000
其他应付款--XX 1500

二：
借：其它应收款--XX 500
贷：现金 500

根据以上凭证记帐。
现金日记帐应该以相关的现金凭证取得为依据。
库存现金=现金日记帐的余额+(-)未核销现金单据。