一般而论应该开红字发票冲减，再重新开正确发票。如果对方要求不重开，你可以不开红字发票，但要对方自行承担发票不能抵扣进项税的风险。
视同退货处理，当一个会计期间退货量大于销售量，那么出现负数也就属于正常的
尽量还是把给对方的票拿回来才能冲红的，最好还是问一下国税局，他们会告诉你怎么办的
