应收账款融资，瑞通做的好吗 补充：应收账款适合中小企业吗

应收账款融资，适合中小企业。
小微企业应收账款融资专项行动已拉开序幕。工信部联合河北、吉林、江苏、浙江、福建、湖北、甘肃，以及宁波、深圳市中小企业主管部门，展开中小企业融资环境调研。调研内容涉及对各地中小企业应收账款融资情况摸底，以及相关政策措施的研究和制定等。此前，工信部还实地考察了四川、陕西、广西等多地应收账款融资服务平台运行情况。
应收账款融资，是指企业将赊销而形成的应收账款有条件地转让或质押给专门的融资机构，使企业得到所需资金，加强资金的周转。据悉，我国应收账款融资的主要方式有两种：一是银行从事的应收账款质押融资业务，主要是用贷款的模式去做；另一种是保理公司从事的应收账款转让融资。
传统抵押品不足、抗风险能力弱、信息不对称等问题，均造成了我国中小企业融资难、融资贵的现状。通过调研了解，中小企业70%以上的资产是包括应收账款、存货、知识产权等在内的动产，而其中应收账款是最接近于现金的动产资源。大力发展应收账款融资，将有效拓展中小企业的融资渠道。
应收账款融资以供应链企业间贸易为基础，借助核心企业信用，延伸了中小企业的信用基础，实现中小企业的信用增级。例如，湖北某食品行业核心企业，拥有上游供应商600家，其中500多家中小供应商无法单纯依靠自身信用获得银行贷款。通过核心企业出具付款承诺，帮助中小供应商实现信用增级，中小供应商即可通过将应收账款质押给银行的方式，及时获得银行资金支持。
同时，对于核心企业来说，应收账款融资有效优化了供应链资源配置。例如，一家酒类上市公司，上游原材料包括粮食、包装产品（瓶、盖、盒）等。其中糯米为其主要生产材料，该企业每年向各地粮食供应商集中采购，与供应商的结算周期为3-6个月。由于上游粮食供应商均为轻资产运作的中小型涉农企业，难以获得银行贷款支持，特别是在粮食收获旺季，资金压力极大，有时不得不“打白条”向粮农收购粮食，对粮农的利益造成了损害，降低了粮农的积极性，也影响了该企业供应链的有序运作。
该企业积极引入合作银行，利用企业在银行的授信为供应商提供融资支持。但是由于合作银行贷款规模限制，能够提供的授信额度和服务的供应商数量有限，并且线下需要提供购销合同、发票、出库单等大量的纸质材料，线下确认账款时间长、效率低。为帮助供应商有更多的融资选择，简化业务流程，该企业积极开展在线供应链融资，帮助粮食供应商引入了更多的合作银行，帮助供应商解决了资金周转问题，与供应商的合作更加紧密。同时，由于数据直接来自于该企业的财务系统，有助于确认贸易背景的真实性，融资效率大大提高，粮食采购的时效性更强，保障了该企业主要生产原料的稳定供应。对银行来说，同样基于核心企业的信用，直接给该企业的贷款利率通常是基准利率下浮，但给粮食供应商的利率是基准利率上浮，利润空间更大，实现了多方共赢。
总的来看，应收账款融资对于核心企业来说有诸多好处：将延长账期，缓解应付账款压力，提升资金效率；紧密供应链关系，稳定自身生产经营；有助于降低采购价格，提升竞争力；通过银行批量融资，在额度、利率等方面获得优惠；有助于履行社会责任，积累良好的商业信用等。